募集资金支取通知与专户管理 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%时通知保荐人等[8] - 商业银行3次未配合，公司可终止协议注销专户[9] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年或超期限投入未达计划50%，需重新论证[12] 资金置换 - 公司以自筹资金投入募投项目，6个月内可用募集资金置换[15] 闲置资金使用 - 闲置募集资金买现金管理产品期限不超12个月，董事会审议并公告[18] - 闲置募集资金补流单次不超12个月，董事会审议并报上交所公告[21] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[26] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[27] - 节余占净额10%以上，股东会审议使用[27] 项目变更与转让 - 拟变更或转让置换募投项目，董事会审议后报上交所公告[31] 核查与报告 - 董事会半年度核查项目进展，编制披露专项报告[34] - 年度审计聘请会计师出鉴证报告并与年报披露[34] - 保荐人等至少半年现场调查，年度出专项核查报告[34][35] - 董事会在专项报告披露保荐和会计师意见[36] 责任追究 - 未及时上报、工作失职、泄密、擅自披露信息追究责任[38] 制度相关 - 制度由董事会制定解释，报股东会批准，与法规冲突按法规执行[40]