内部审计报告 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[7] - 内部审计人员至少每年提交内部控制有效性评价报告[10] 信息披露 - 董事会披露年度内部控制评价报告及核实意见[10] - 发现重大缺陷或风险及时向交易所报告披露[17] 其他规定 - 内部审计部工作材料保存至少十年[15] - 制度由董事会制订，通过后生效修改亦同[22]