业务额度与审议 - 远期结售汇合约外币金额不得超外币收（付）款年度计划总额的20%[4] - 预计动用交易保证金和权利金上限占净利润超50%且超500万元，提交股东会审议[9] - 预计任一交易日最高合约价值占净资产超50%且超5000万元，提交股东会审议[9] - 可对未来十二个月业务范围等预计并审议，额度使用期限不超十二个月[9] 部门职责 - 财务部是业务经办部门，审计部负责审查和监督[14] 业务报告与审计 - 财务部每季度上报盈亏，已发生损失立即书面报告董秘[17] - 审计部每季度或不定期审计业务操作、资金和盈亏情况[17] 风险管理 - 开展业务应建立严格有效风险管理机制[21] - 保证业务预计占用资金在年度总授信额度内循环使用[22] - 预测汇率变动风险，异常及时报告总经理办公会[22] - 汇率波动业务亏损或潜亏超5%，财务部分析上报[24] - 业务已确认损益及浮动亏损达净利润10%且超1000万元，财务负责人报告披露[26] 档案保管 - 业务计划等档案保管期限至少10年[26] - 交易协议等原始档案保管期限至少15年[26] 制度相关 - 未尽事宜按国家法律等规定执行，不一致按新规定，董事会修订[28] - 制度由董事会负责解释和修订[29] - 制度自董事会审议通过之日起实施[30]