审计部职责 - 向审计委员会报告内部审计计划执行情况及问题，至少每季度一次[9] - 向审计委员会提交内部审计报告，至少每年一次[10] - 对重大事件和大额资金往来检查并提交报告，至少每半年一次[10] - 对募集资金情况检查并报告结果，至少每季度一次[10] - 检查评估内部控制制度，审计会计资料及经济活动[9] - 协助建立反舞弊机制并关注检查舞弊行为[9] 审计管理 - 审计部向董事会负责并向审计委员会报告[4] - 审计委员会指导监督内部审计制度实施[5] - 制定年度内部审计计划经审计委员会批准后实施[15] - 建立审计部激励与约束机制，监督考核绩效[21] 内部控制评价 - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[18] - 评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[23] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[23] - 年度报告披露时披露评价报告等文件[18][19] 制度相关 - 加强对控股子公司管理控制，制定多项制度[12] - 违反制度给予处分等处理[21][25] - 制度由董事会审议通过生效并负责解释[23]