资金支取与通知 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或顾问[6] 募投项目相关 - 超完成期限且投入未达计划50%，公司需重新论证项目[14] - 以自筹资金预先投入募投项目，可在6个月内用募集资金置换[16] - 募投项目实施中自筹支付后，可在6个月内置换[18] 现金管理 - 现金管理产品期限不超12个月[19] 公告与备案 - 置换事项应在董事会会议后2个交易日内公告[18] - 开立或注销专用结算账户，2个交易日内报上交所备案并公告[20] - 闲置募集资金现金管理，董事会会议后2个交易日内公告[20] 协议签订 - 募集资金到位后1个月内与保荐、银行签三方监管协议[6] - 协议提前终止，1个月内签新协议并公告[9] 流动资金补充 - 闲置募集资金补充流动资金单次期限最长不超12个月[22][23] - 补充流动资金需在董事会会议后2个交易日报告上交所并公告，归还后2个交易日再次报告并公告[23] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，同一批次募投项目整体结项时明确计划[26] 项目变更 - 募集资金投资项目变更经董事会、股东会审议，保荐或顾问同意；仅变更地点经董事会审议，2个交易日内公告[30] - 拟变更用途，董事会审议通过后2个交易日内公告[31] - 拟转让或置换项目，董事会审议后2个交易日内公告[33] 节余资金处理 - 节余募集资金低于1000万元，年报披露；高于该金额，董事会审议，保荐或顾问发表意见，2个交易日内公告[35] 检查与报告 - 内部审计部门每季度检查募集资金存放使用情况并报告审计委员会[37] - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具报告，审议后2个交易日内公告[37] - 年度审计聘请会计师事务所出具鉴证报告并与年报同时披露[37][39] - 鉴证结论异常，董事会分析理由、提出措施并在年报披露[39] - 保荐或顾问每半年现场核查募集资金情况[39] - 保荐或顾问年度出具专项核查报告并与年报同时披露[39] - 董事会在报告中披露保荐核查和会计师鉴证结论[40] 违规处理 - 保荐或顾问发现违规督促整改并报告上交所[42] 制度相关 - 术语与《公司章程》相同，除非特别说明[44] - 制度与法律不一致以法律为准[44] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[45] - 制度由董事会负责解释[46]