业务范围与原则 - 金融衍生品交易业务适用于公司及子公司，子公司业务由公司统一管理[3] - 交易应遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得变相投机[5] 交易规范 - 外汇衍生品交易只能与特定金融机构进行，不得非法投机与套利[5] - 严格控制交易种类及规模，严禁违法违规交易[6] - 用自有资金开展业务，按批准额度控制资金规模[6] - 外汇套期保值交易合约外币金额不超预测金额[6] 审议规则 - 交易预计动用保证金和权利金上限占比及金额超规定需股东会审议[9] - 预计任一交易日持最高合约价值占比及金额超规定需股东会审议[9] - 从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易需股东会审议[9] 额度使用 - 已批准的交易业务额度授权期限内可循环滚动使用，期限不超12个月[9] 部门职责 - 财务部门按授权与金融机构结算，分析预测风险并上报[17] - 财务部门关注市场，评估风险敞口并报告情况[17] - 内审部门审查业务审批、操作、交割及盈亏情况[17] 信息披露与资料保管 - 按规定披露业务信息，审议议案后公告决议和交易情况[18] - 财务部门保管交易计划等资料10年[18] - 财务部门保管开户等原始档案15年[18] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律执行，冲突时按新规定执行并由董事会修订[20][21] - 制度由董事会解释、制定及修订，生效后原制度终止[22] - 制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[22]