财务数据 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数35640万股，注册资本为35640万元[16] - 2025年6月30日期末流动资产合计2567424.51元，期初为9880063.46元[15] - 2025年6月30日期末流动负债合计11509691.14元，期初为15326856.95元[15] - 2025年6月30日期末非流动资产合计7705589.19元，期初为8244180.03元[15] - 2025年6月30日期末资产总计10273013.70元，期初为18124243.49元[15] - 2025年6月30日期末负债和所有者权益总计10273013.70元，期初为18124243.49元[15] - 2025年6月30日货币资金期末余额为520295.15元，2024年12月31日期初余额为8077820.54元[139] - 应收账款2025年6月30日期末余额小计为395951.08元，2024年12月31日期初余额为648970.23元[140] - 预付款项期末账面余额243884.84元，期初账面余额210538.68元[148] - 其他应收款期末余额110273.21元，期初余额45808.45元[152] - 存货账面余额合计1132402.24元，存货跌价准备35115.43元，账面价值1097286.81元[163] - 其他流动资产期末余额231839.67元，期初余额64750.63元[165] - 固定资产期末余额7583345.57元，期初余额8107844.75元[166] - 无形资产账面原值和累计摊销期末余额均为65094.34元[171] - 长期待摊费用（装修改造）期初余额136335.28元，本期摊销14091.66元，期末余额122243.62元[174] - 应付供应商货款期末余额5362800.20元，期初余额7911048.54元[175] - 预售储值卡期末余额3408262.97元，期初余额3678009.79元[176] - 应付职工薪酬期末余额8687.95元，本期增加4200977.52元，本期减少4867053.03元[177] - 应交税费期末余额161753.68元，期初余额508041.17元[182] - 其他应付款期末余额2125112.15元，期初余额2076852.72元[183] - 待转销项税期末余额443074.19元，期初余额478141.27元[185] - 资本公积期初余额2797386.54元，本期减少4034063.98元，期末余额 - 1236677.44元[186] 公司概况 - 1997年1月24日公司在深圳证券交易所挂牌上市交易[16] - 公司注册地为大连市中山区七一街5号，总部地址为大连市沙河口区星海广场B3区35 - 4号公建[16] - 公司最终实际控制人为陈志祥[16] 审计相关 - 审计对象为大连友谊拟投资业务相关资产和负债的模拟财务报表，涉及2024年12月31日及2025年6月30日[5] - 审计认为模拟财务报表在重大方面按编制基础编制，反映了拟投资业务对应日期的模拟财务状况[5] - 审计报告日期为2025年11月18日[13] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对本报告期内财务报表无重大影响[135][136][137] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[25] - 零售库存商品发出采用先进先出法[63] - 存货盘存制度采用永续盘存制[65] - 低值易耗品和包装物采用“五五摊销法”核算[66] 主要税种及税率 - 增值税税率为13%、3%、9%、6%、5%，消费税税率为5%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为5%，契税税率为3% - 5%，企业所得税税率为25%[139] 法律诉讼 - 友谊集团有限公司对价款为1136095733.26元，2019年8月19日前利息按同期中国人民银行公布的贷款基准利率的1.5倍计付，2019年8月20日后按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）的1.5倍计付[192] - 案件受理费6687960元由武信投资控股（深圳）股份有限公司、武汉信用投资集团股份有限公司、武汉凯生经贸发展有限公司共同承担[192] - 保全费10000元，武信投资控股（深圳）股份有限公司承担5000元，武汉信用投资集团股份有限公司、武汉凯生经贸发展有限公司共同承担5000元[192] - 2021年3月辽宁省高级人民法院开庭审理武信投资控股的上诉请求，5月送达二审判决驳回上诉，维持原判[193] - 2021年7月武信投资控股（深圳）股份有限公司等向最高人民法院申请再审[193] - 2022年4月公司收到最高人民法院裁定，指令辽宁省高级人民法院再审本案，再审期间中止原判决执行[193] - 2022年7月29日辽宁省高级人民法院再审此案[194] - 2023年3月8日辽宁省高级人民法院做出《民事裁定书》，认为原审判决对部分争议焦点存在事实查明不清等问题[194] - 辽宁省高级人民法院裁定撤销辽宁省高级人民法院（2021）辽民终54号民事判决及大连市中级人民法院（2019）相关判决[194] - 被告武汉信用投资集团股份有限公司等对友谊集团有限公司债务承担连带赔偿责任[192]