内部控制制度 - 公司制定内部控制制度防范风险、促进规范运作和保护投资者权益[2] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[4] - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购等营运环节[6] 子公司管理 - 公司执行对控股子公司的控制政策及程序并督促其建立内控制度[9] - 公司对控股子公司管理控制包括建立制度、督导计划等[9] 关联交易内控 - 公司关联交易内控遵循诚实信用等原则[12] - 明确股东会、董事会对关联交易的审批权限和审议程序[12] - 确定关联方名单并及时更新，发生关联交易履行审批报告义务[12] - 审议关联交易时了解标的和对方情况并确定价格[13] - 发生关联方占用资金情况，董事会采取措施避免损失[15] 对外担保与资金管理 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[17] - 公司建立《募集资金管理制度》，明确募集资金存储、审批等规定[21] - 对募集资金专户存储管理，按计划使用并跟踪项目进度[21][24] 投资管理 - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[25] - 按规定权限和程序审批重大投资，委托理财由董事会或股东会审议[25] - 进行衍生产品投资制定严格决策程序和监控措施，限定投资规模[25] 信息披露与审计 - 公司按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[29] - 内部审计机构定期检查内部控制缺陷，评估执行效果并提改进建议[31] - 内部审计机构检查监督内部控制运行情况，形成报告通报董事会[31][32] - 审计委员会根据评价报告对相关内部控制制度建立和实施情况进行评价[33] 报告与披露 - 内部控制自我评价报告包含内控制度健全实施情况等五项内容[32] - 董事会审议年度报告时对内控自我评价报告形成决议[32] - 聘请会计师事务所审计要求其对财务报告内控有效性审计并出具报告[32] - 会计师事务所出具非无保留或带解释说明无保留结论审计报告时，董事会专项说明[32] - 专项说明包含审计结论事项基本情况等四项内容[32] - 公司应在年度报告披露时在指定网站披露内控自我评价和审计报告[33] 其他 - 内部审计机构工作底稿等资料保存时间遵守档案管理规定[33] - 制度未尽事宜依法律法规和公司章程执行[35] - 制度由公司董事会负责解释和修订[35] - 制度经董事会审议通过之日起生效施行[35]