交易概况 - 交易为发行股份及支付现金购买利珀科技97.4399%股份并募集配套资金，交易价格66239.63万元，募集24000万元[32] - 购买资产交易对方14方，募集配套资金交易对方为重庆益元、重庆益诚[23] - 交易构成重大资产重组、关联交易，有业绩补偿和减值补偿承诺[34] 股份发行 - 发行股份购买资产发行价格6.08元/股，发行数量76442825股[1] - 募集配套资金发行价格6.69元/股，发行数量35874439股[46] - 不同交易方新增股份有不同锁定期，最长36个月[42][43][46] 财务数据 - 2025年1 - 5月交易后资产总额159967.36万元，变动率233.73%；负债总额54633.37万元，变动率459.81%[50] - 2024年度交易后营业收入89037.40万元，变动率85.47%；净利润 - 1002.67万元[50] - 报告期各期综合毛利率分别为36.98%、35.55%、32.77%[101] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺利珀科技2025 - 2027年净利润分别不低于3300万元、4600万元和6200万元[62] - 触发业绩补偿有多种情形，补偿方式优先股份后现金[185][194] 未来展望 - 公司通过交易切入机器视觉领域，打造第二增长曲线[31] - 交易完成后标的公司纳入合并报表，预计提升总资产等指标[118] 风险提示 - 下游应用领域集中，存在阶段性波动风险[90][91] - 市场竞争加剧，技术迭代快，新行业推广有风险[92][93][95]