股本与股权 - 2025年7月31日公司总股本为12,980万股，均为无限售条件股份[11] - 2000年8月公司发行4,000万股人民币普通股，募集资金总额19,590万元，注册资本10,500万元[10] - 2024年1月1日公司完成出售股权交接，不再持有汇银木业51%股权[15] - 以2025年7月31日为评估基准日，汇银木业51%股权评估值为2,004.65万元，转让交易对价为13,336.60万元[12][13] 财务数据 - 2025年1 - 7月集团合并范围比上年增加2户[11] - 2025年7月31日流动负债合计70,565,274.58元，2024年12月31日为69,252,431.01元[6] - 2025年7月31日非流动负债合计174,960,877.20元，2024年12月31日为281,700,710.54元[6] - 2025年7月31日负债合计245,526,151.78元，2024年12月31日为350,953,141.55元[6] - 2025年7月31日流动资产合计345,841,335.49元，2024年为476,053,311.27元[8] - 2025年7月31日非流动资产合计29,055,654.80元，2024年为33,011,008.99元[8] - 2025年7月31日资产总计374,897,990.29元，2024年为509,064,320.26元[8] - 2025年7月31日货币资金合计161,346,578.84元，2024年12月31日为288,680,947.86元[168] - 2025年7月31日受限制货币资金为133,366,000.00元，2024年12月31日为275,235,199.76元[168] - 2025年7月31日应收账款账面余额12,017,550.78元，坏账准备1,845,642.64元，账面价值10,171,908.14元[169] - 2024年12月31日应收账款账面余额17,991,489.98元，坏账准备2,212,763.52元，账面价值15,778,726.46元[169] - 2025年1 - 7月坏账准备年初余额2,212,763.52元，收回或转回367,120.88元，期末余额1,845,642.64元[170] - 2024年实际核销应收账款5,342,129.95元，其中上海云经贸有限公司和高姓自然人合计核销2,618,636.18元[171] - 2025年7月31日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款合计10,255,043.32元，占比85.34%[171] - 2024年12月31日按欠款方归集的年末余额前五名应收账款合计15,664,678.45元，占比87.06%[171] - 2025年7月31日预付款项小计641,392.29元，按预付对象归集的期末余额前五名合计511,273.21元，占比79.70%[172][173] - 2024年12月31日预付款项小计225,566.99元，按预付对象归集的年末余额前五名合计225,566.99元，占比100.00%[172][173] - 2025年7月31日其他应收款合计14,867,714.63元，2024年12月31日为13,744,469.17元[174] - 2025年7月31日其他应收款按账龄披露小计16,096,206.09元，坏账准备1,228,491.46元[176] - 2025年1月1日其他应收款坏账准备余额1,148,026.62元，本年计提80,464.84元[177] - 2024年实际核销其他应收款合计5,724,405.47美元[179] - 2025年7月31日按欠款方归集年末余额前五名其他应收款合计14,545,291.89美元，占比97.67%[180] - 2024年12月31日按欠款方归集期末余额前五名其他应收款合计15,424,007.37美元，占比95.82%[181] - 2025年7月31日存货账面余额161,119,701.42美元，账面价值156,085,515.42美元[182] - 2024年12月31日存货账面余额160,747,593.26美元，账面价值155,216,162.59美元[182] - 2025年1 - 7月存货跌价准备减少497,244.67美元[183] - 2024年存货跌价准备增加714,888.42美元[184] - 2025年7月31日其他流动资产合计2,728,226.17美元，2024年12月31日为2,407,438.20美元[186] - 2025年7月31日固定资产为12,816,434.39美元，2024年12月31日为15,398,111.74美元[187] - 2025年1 - 7月机器设备减少金额为4,021,769.91元，主要因处置或报废[189] - 2025年7月31日使用权资产账面价值合计为3,828,523.83元，2024年12月31日为4,798,577.95元[191] - 2025年1 - 7月无形资产账面原值减少11,692.63元，累计摊销增加453,169.01元，减少4,267.81元[193] - 2025年7月31日无形资产账面价值12,318,580.82元，2024年12月31日账面价值12,779,174.65元[193] - 2024年成都缇尚新材料有限公司商誉账面原值减少1,407,102.58元[195] - 2025年1 - 7月长期待摊费用增加96,326.83元，摊销51,315.89元，2025年7月31日余额73,736.05元[197] - 2025年7月31日递延所得税资产可抵扣暂时性差异3,957,721.87元，递延所得税资产593,658.28元[198] - 2025年7月31日递延所得税负债应纳税暂时性差异3,828,523.80元，递延所得税负债574,278.57元[199] - 2025年7月31日可抵扣暂时性差异为10,002,646.05，2024年12月31日为11,108,614.13[200] - 2025年7月31日和2024年12月31日递延收益均为900,000.00[200] - 2025年7月31日可抵扣亏损为57,887,488.51，2024年12月31日为80,839,748.21[200] - 2025年7月31日未确认递延所得税资产合计为68,790,134.56，2024年12月31日为92,848,362.34[200] - 2025年7月31日2025年到期可抵扣亏损为6,024,075.02，2024年12月31日为7,050,325.02[200] - 2025年7月31日2026年到期可抵扣亏损为16,123,728.00，2024年12月31日为16,178,266.52[200] - 2025年7月31日和2024年12月31日2027年到期可抵扣亏损均为20,514,854.60[200] - 2025年7月31日2028年到期可抵扣亏损为5,078,486.52，2024年12月31日为11,391,471.32[200] 税务政策 - 公司减按15%的税率计缴企业所得税，部分子公司可享受小型微利企业税费优惠政策至2027年12月31日[167] - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%；企业所得税税率为25%、20%、15%；城市维护建设税税率为5%、7%；教育费附加税率为3%；地方教育费附加税率为2%[164] - 公司国有农用地出租、土地使用权转让给农业生产者用于农业生产，免征增值税，自产农产品免征增值税，农、林、牧、渔业项目所得免征企业所得税[166]