子公司定义 - 全资子公司指公司持有100%股份的公司，控股子公司指公司持有其50%以上（不含50%）股份或能实际控制的公司，参股公司指公司或子公司持有其股份在50%以下且无实际控制权的公司[2] 会议管理 - 子公司召开重大会议，会议通知和议题须在会议召开5日前报公司董事会秘书[10] - 子公司应在董事会、股东会会议结束2个工作日内提交会议纪要[32] 资产与损失报告 - 子公司年度内处置资产达100万元以上应及时报告公司董事会[14] - 子公司遭受单个金额达50万元的经济损失应及时报告公司董事会[14] 管理职责 - 公司总经理负责子公司管理的领导工作[6] 设立与收购 - 子公司的设立（或收购）应符合政策和战略，需投资论证并经内部决策批准[8] 报告与计划 - 子公司应于年末编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经审议通过后实施[13] 决策审批 - 子公司涉及影响投资权益决策事项，需经公司总经理、董事长及子公司相关机构审议批准[14] 交易管理 - 分公司、全资子公司交易事项按公司规定报批[20] - 子公司关联交易需提前上报并按规定执行[17] 财务与会计 - 子公司应按规定核算，遵循公司财务制度[19] - 子公司需及时报送会计报表和资料，年末上报下一年度财务预算[20] 人员委派 - 公司向子公司委派或推荐董事及高级管理人员[23] 机构设置 - 子公司下设机构设置与调整等需经公司审批[25] 员工管理 - 子公司员工薪酬等参照公司制度执行[26] 行政事务 - 子公司行政事务参照公司制度执行，接受指导与检查[28] 重大事件报告 - 子公司重大事件视同公司重大事件，应及时报告[30] - 子公司发生可能影响股价事项需当日通报[31] 信息披露 - 子公司涉及信息披露事项应通知董事会秘书列席并提供资料[32] 审计监督 - 公司内控审计部按制度对子公司实施审计监督，审计内容包括法规和制度执行情况[34] 经营目标 - 公司根据战略与子公司签订经营目标责任书[36] 激励约束 - 子公司需建立经营激励约束机制，经营目标绩效考核参照公司制度执行[36] 参股公司管理 - 公司通过选派人员担任参股公司董高人员实现管理，选派人员应督促提供财务报表和年度报告[38][39] 制度解释 - 本制度按法规执行，由董事会负责解释[41]