审计监察室职责 - 负责内部审计工作，对董事会审计委员会负责[4] - 制定审计制度、评估内控、审计财务资料等[4][5] 审计检查与报告 - 至少每半年检查重大事件和资金往来情况[5] - 至少每季度提交一次内部审计报告[5] 工作权限与方法 - 有权要求提供资料、审核资料、提建议等[10] - 采用风险导向审计方法制定计划[12] 审计报告相关 - 被审计单位异议应5个工作日内书面提出[14] - 实行三级复核制度[15] 档案与后续审计 - 内部审计档案保存不少于10年[15] - 安排必要的后续审计[17] 违规处理 - 打击报复审计人员问题及时纠正，涉罪移交司法[19] - 可对违规部门等提处罚建议[19] - 六种违规行为可处罚，涉罪移交司法[19] - 审计人员谋私利按情节处罚[20][23] 制度相关 - 未尽事宜按规定执行，抵触按国家规定[22] - 由审计监察室制定、解释和修改，董事会通过实施[22]