审计检查安排 - 审计委员会指导内审至少每半年检查重大事件和大额资金往来[7] - 内审至少每季度向董事会或审计委员会报告执行情况及问题[7] 审计反馈与整改 - 被审计对象3个工作日内反馈审计报告意见稿，超期视为同意[13] - 内审在审计报告报送3个月后检查整改情况[13] 违规处理与制度执行 - 被审计对象违规，内审提处理建议；内审人员违规，由审计委或公司处理[16] - 制度未尽事宜按相关规定执行，由董事会解释，2025年11月发布[18]