独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其直系亲属不得担任[5] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[5] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职务[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[7] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[8] 独立董事履职与补选 - 不符合规定应立即停止履职并辞任，公司60日内完成补选[8][9] - 辞任致比例不符或缺会计专业人士，应继续履职至新任产生，公司60日内补选[9] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[10] - 关联交易等事项应经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[13] 专门委员会规定 - 公司设审计等专门委员会，部分委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 审计委员会每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[15] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行，决议经成员过半数通过[15] 独立董事工作要求 - 每年在公司现场工作时间不少于15日[17] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[17] - 年度述职报告最迟在公司发年度股东会通知时披露[18] 公司对独立董事支持 - 指定专门部门和人员协助履职，确保信息畅通[20] - 保证独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况[20] - 不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料，专门委员会会议原则上提前三日提供资料，会议资料保存至少十年[21] 独立董事其他规定 - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人出席，董事会30日内提议召开股东会解除职务[12] - 两名及以上认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[21] - 行使职权遇阻碍可向董事会说明，仍未解决可向证监会和交易所报告[21][22] - 履职涉及应披露信息，公司不披露时可直接申请披露或报告[22] - 公司承担聘请专业机构及行使职权所需费用[22] - 可建立独立董事责任保险制度[22] - 给予津贴，标准由董事会制定、股东会审议通过并在年报披露，不得获其他利益[22] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响的股东[26] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高的股东[26] 规则制定与解释 - 本规则由公司董事会制定、审议通过后生效，修改亦同，由董事会负责解释[26]