收购信息 - 公司收购目标公司72.5%股权，代价5900万港元[4] - 收购事项构成须予披露交易，协议需股东大会批准[5] - 通函将于2025年11月28日或之前寄交股东[7] - 买卖协议日期为2025年11月7日，买方为侨雄（福建）投资有限公司，卖方为卓文杰[9] - 目前目标公司由卖方拥有72.5%，王红琴拥有27.5%[10] 估值相关 - 代价比照目标公司72.5%股权估值约5938万港元而定[12] - 估值采用市场法下的指引上市公司法，用市盈率反映财务表现及盈利能力[14][15] - 可资比较公司有农夫山泉等多家主要非酒精饮料业务公司[16][18] - 经调整市场倍数平均值为6.78[20] - 本次估值采用31.20%的控制权溢价，采纳20.92%的缺乏市场流通性折让[23][24] - 目标公司经调整市盈率为6.78，静态12个月盈利为10,666,635元人民币[25] 债券信息 - 收购代价将通过发行本金5900万港元可换股债券结算[12] - 可换股债券到期日为发行日期起计第三周年，不计息[29] - 换股价格为每股0.25港元，最多可配发及发行236,000,000股换股股份，占现有已发行股本约24.92%，占扩大后已发行股本约19.95%[29] - 换股价格较买卖协议日期收市价每股0.248港元溢价约0.81%，较前五个连续交易日平均收市价每股约0.268港元折让约6.72%[32] - 若发行价低于有关股份发行日期市价80%等情况发生，换股价格将进行调整[32] 目标公司数据 - 目标公司注册资本为人民币5000万元[41] - 2023 - 2025年收益分别为人民币28520千元、41053千元、49527千元[43] - 2023 - 2025年除税前纯利分别为人民币7507千元、10762千元、12508千元[43] - 2023 - 2025年除税后纯利分别为人民币5628千元、8070千元、9322千元[43] - 2025年12月31日，目标公司未经审核资产总值约为人民币46540000元（约50800000港元）[43] - 2025年12月31日，目标公司未经审核资产净值约为人民币26720000元（约29160000港元）[43] 股权变动 - 公布日期李立中先生持股70200000股，占比7.41%；悉数转换可换股债券后持股不变，占比5.93%[46] - 公布日期公众股东持股739124526股，占比78.04%；悉数转换可换股债券后持股不变，占比62.47%[46] 其他 - 收购事项适用百分比比率超5%但低于25%，构成须予披露交易[47] - 收购销售权益总代价为5900万港元[49] - 可换股债券本金金额为5900万港元，换股价格为每股0.25港元，可换股后最多发行2.36亿股股份[50] - 代价股份发行价为每股0.305港元[50] - 最后截止日期为2025年12月26日或各方书面协定较后日期[50] - 销售权益为目标公司72.5%股权[53] - 股份每股面值0.1港元[53] - 人民币兑港元概约汇率为1:1.0915[54] - 公布日期董事会有5名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[52]