信披时间 - 年度报告需在会计年度结束之日4个月内披露[13] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告需在会计年度第3个月、第9个月结束后1个月内披露[13] - 预计不能在规定期限内披露定期报告，应较原预约日期至少提前5个交易日申请变更[14] 业绩预告 - 公司预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束1个月内进行业绩预告[17] - 扣除与主营业务无关收入和不具商业实质收入后，营业收入低于3亿元且利润总额等三者孰低为负值，需进行业绩预告[17] 业绩差异 - 最新预计业绩通过区间预计高于原预告区间上限20%或低于下限20%，差异幅度较大[19] - 最新预计业绩通过确数预计较原预计金额偏离幅度达50%，差异幅度较大[19] - 公司预计本期经营业绩与已披露业绩快报财务数据和指标差异幅度达20%以上，应披露修正公告[20] 会议决议披露 - 公司召开董事会会议需在结束后2个工作日内报送决议公告文稿并披露[25] - 公司应在股东会结束当日报送决议公告文稿并披露，延期或取消需提前至少2个工作日通知[25] 重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险需披露[26] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动需披露[26] - 公司应在董事会形成决议等最先发生的任一时点履行重大事件信息披露义务[27] - 公司变更名称、简称等应立即披露[28] - 公司股票交易被认定异常波动需于次一交易日披露公告[29] 交易披露 - 公司重大交易包括购买或出售资产等多种类型[31] - 除特定事项外，重大交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[32] - 除特定事项外，交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[32] - 除特定事项外，交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议[33][34] - 签署日常交易合同购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需及时披露[35] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需经董事会审议并披露[36] - 公司与关联人成交金额（除担保外）超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%需提交股东会审议并披露[36] 其他事项披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼、仲裁事项需及时披露[36] - 公司计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例10%以上且超100万元需及时披露[38] - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需及时披露相关情况及影响[39] 人员相关 - 高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施需关注[40] 制度管理 - 公司制定《内幕信息知情人登记管理制度》，实行严格的内幕信息保密制度[57] 责任与义务 - 持有公司5%以上股份的股东为信息披露义务人[3] - 董事会应确保定期报告按时披露[44] - 董事会秘书是信息披露工作直接责任人[45] - 公司高级管理人员应向董事会报告重大信息[46] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需告知董事会[47] - 相关事项出现重大进展或变化，股东或实际控制人应书面告知公司[48] - 持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[49] 流程管理 - 涉及财务数据等重大或敏感内容的宣传信息，证券事务办公室须加审“内幕信息比对”环节[50] - 公司定期报告由董事会秘书、财务负责人组织编制，经审计委员会审核后提请董事会审议[51] - 以董事会名义发布的临时公告由证券事务办公室编制，董事会秘书核稿，经董事长授权披露[52] - 未公开重大信息自发生时启动内部流转、审核及披露流程，由董事会秘书判断是否披露[54] 信息管理 - 证券事务办公室负责收集公司已披露信息报刊资料，统一管理对外信息披露文件、资料，保存期限不少于10年[63] 违规处理 - 公司出现信息披露违规行为，有关处理结果需在5个工作日内报深圳证券交易所备案[69] 关联定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[73] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[73] - 过去12个月内或未来12个月内有特定关联情形的法人（或其他组织）为关联法人[73] - 过去12个月内或未来12个月内有特定关联情形的自然人为关联自然人[73] 其他规定 - 董事会秘书有权制止各互联网信息载体上不适宜发布的信息[60] - 公司根据国家财政部门规定建立并执行财务和会计核算内部控制[66] - 公司在内部控制检查监督中发现重大缺陷或风险，应及时报告[66]