内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制遵循全面性等原则[5] - 公司实施内部控制包括内部环境等要素[6] 组织架构与职责 - 股东会行使重大事项表决权，董事会行使经营决策权等[9] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施[8] 监督与检查 - 内部审计机构对内部控制有效性监督检查[11] - 内部监督分为日常监督和专项监督[45] 风险评估与应对 - 公司开展风险评估，识别内外部风险因素[16][23] - 采用定性与定量结合方法分析风险并确定应对策略[28] 控制措施与机制 - 公司结合风险评估结果运用多种控制措施[31] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[35] 信息沟通与反舞弊 - 公司明确内部控制信息收集等程序[38] - 将未经授权侵占资产等作为反舞弊工作重点[40] 制度与考核 - 公司制定内部控制自查制度和年度自查计划[46] - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标[51] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[53] - 对控股子公司的管理控制包括委派人员等活动[52] 制度生效与解释 - 本制度由董事会负责修订、解释，审议通过之日起生效[56]