财务状况 - 截至2025年6月末，公司资产负债率为84.35%，货币资金余额56.12亿元，受限货币资金50.52亿元[2] - 2025年6月末，短期借款及一年内到期的长期借款合计89.03亿元，剔除已贴现未到期票据后余额53.39亿元[2] - 2024年末、2025年6月末，银行承兑汇票保证金账面余额分别为483,075.99万元、450,170.13万元，占比分别为98.93%、95.13%[5] - 2024年末、2025年6月末，银行保函保证金分别为41,444.77万元、43,530.52万元，2025年6月末增加2,085.75万元[7] - 2024年末、2025年6月末，信用证保证金分别为31,509.98万元、9,461.18万元[7] - 2024年末、2025年6月末，定存质押借款分别为200.00万元、300.00万元[8] - 2024年末、2025年6月末，期货保证金分别为887.54万元、1,725.41万元[8] - 截至2024年末，司法冻结资金1,096.54万元，纠纷2025年1月终审判决[8] - 2025年6月末应付票据余额合计为473,219.54万元，2024年末为488,280.32万元[12] - 2025年6月30日公司合计货币资金558,667.29万元，受限资金508,313.22万元，关联方存款456,915.60万元，关联方贷款635,858.00万元[20] 投资情况 - 2024年公司向全资孙公司累计增资33亿元，2025年8月拟进一步增资不超过20亿元[2] - 2024年公司向联营企业追加投资0.45亿元，2025年6月投资6亿元新设江苏双良战新产业投资有限公司[2] 审计与风险应对 - 2024年审计对货币资金执行多项审计程序，2025年6月30日执行获取明细表等程序[22][23] - 公司保证金支付比例较高且高于同行业，选择开具100%保证金比例银行承兑汇票为提升资金利用效率和增加财务收益[23] - 较高比例保证金使承兑汇票到期兑付信用风险较低，但占用资金流，存在流动性风险[24] - 公司将通过优化资金结构、拓宽融资渠道确保财务稳健和经营正常[24] 关联方情况 - 公司存款受限银行分支机构与关联方存贷银行不完全一致，关联方贷款与受限资金无关联[20] - 公司不存在共管账户、利用货币资金存款提供担保等利益安排或资金被占用情形[20] - 控股股东等关联方与公司不存在共管账户及利益安排或资金被占用情形[24]