内控制度建设 - 建立涵盖公司、部门、业务环节的内控制度[4] - 考虑目标设定、内部环境等基本要素[6] - 涵盖销货及收款、采购及付款等经营活动环节[8] - 包括印章使用管理、预算管理等专项管理制度[10] 子公司管理 - 对控股子公司实行管理控制，建立制度、协调策略[12] - 定期取得并分析子公司季度或月度报告，委托审计财务报告[14] 期货交易内控 - 参与期货和衍生品交易前评估风险，制定内控制度[18] - 董事会确定期货交易风险限额和参数[18] - 按要求对期货交易实行内控，制定目标、执行制度[19] 检查监督 - 审计部负责日常检查监督，制定办法和年度计划[21][22] - 重大事项列入检查监督计划[22] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次，年末提交报告[23] 自查与披露 - 董事会制定自查制度和年度计划[24] - 问题在报告反映追踪，列为绩效考核项目[24] - 工作资料保存不少于十年[24] - 内控重大缺陷或风险向交易所报告披露[26] - 董事会审议披露年度内控评价报告及审计报告[26] 制度实施 - 制度自董事会批准之日起实施，解释权归董事会[30][31]