内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] 知情人相关 - 制度所指内幕信息知情人含持有公司5%以上股份的股东及其董监高等[6] 档案与备忘录管理 - 公司应在内幕信息公开披露前填写内幕信息知情人档案并由知情人确认[9] - 公司董事会应及时登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[9] - 相关主体应保证内幕信息知情人档案真实准确完整并分阶段送达公司[10] - 公司重大事项除填知情人档案外还应制作重大事项进程备忘录[12] - 公司应在内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录至上海证券交易所[14] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[14] 违规处理 - 发现内幕交易等情况，公司应在二个工作日内报送相关情况及处理结果[13] - 持有公司百分之五以上股份的股东等擅自披露内幕信息，公司保留追责权利[21] - 内幕信息发生时，知情人需第一时间告知董事会秘书[16] - 董事会秘书应及时组织填写内幕信息知情人档案并核实[16] - 公司及其相关人员应将内幕信息知情人控制在最小范围[18] - 公司提供未公开信息前需确认对方有保密义务[18] - 内幕信息知情人违规，公司将视情节给予处罚并保留追责权利[20] - 内幕信息知情人犯罪将移交司法机关追究刑事责任[21]