制度适用 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 内审部设置与职责 - 公司设内审部开展内部审计和内控检查监督，对董事会负责[5] 审计工作流程 - 内审部制定年度审计计划，经审核批准实施，半年可调整[13] - 编制审计项目方案，经董事长批准实施[13] - 提前三至五日送达审计通知书[13] - 完成现场审计后草拟报告，复核后出具[14] - 报告提交董事长审核后给被审计单位，重大事项直报[14] 整改与监督 - 被审计单位按报告整改，内审部跟踪检查[14] - 内审部检查内控执行情况，督促改进[16] 报告与披露 - 内审部半年报内控检查情况，年度交自查报告[17] - 审计委员会编内控自我评价报告草案，董事会审议[20] - 公司聘事务所审计内控有效性，披露报告[21] 档案管理与奖惩 - 内审部建立审计档案，保存不少于十年[23] - 奖励优秀内审人员，处分违规者[25][26]