审计部门设置 - 公司设审计部负责内部审计，对董事会负责，设经理1名[4] 审计职责与权限 - 对公司效益、收支及活动审计监督，有权检查账务资料[7][9] - 有调查、盘点、制止违规等权限[9] 审计流程 - 审计通知提前十五日或进场时通知，重要项目后续审计[12] 奖惩建议 - 对内控风控成效显著者提奖励建议，对拒绝提供资料者提追责建议[15] 制度执行 - 制度自董事会决议通过执行，解释权归董事会[18][19]