审计部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 年度结束后提交内部审计工作报告[7] - 会计年度结束前二月提交次一年度计划，结束后二月提交年度报告[9] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[12] - 至少每半年对重大事件和资金往来检查一次[9] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况审计[27] 审计部职责 - 对内部控制制度和财务信息等检查监督[4][6] - 对各机构和子公司相关方面审计[6][7] - 督促制定内控缺陷整改措施并后续审查[15] - 重要事项发生后及时审计[23][24][25][26] - 业绩快报披露前审计[28] - 审查信息披露事务管理制度[29] 审计委员会职责 - 督导审计部检查重大事件和资金往来[9] - 指导和监督内部审计制度建立实施[6] - 根据报告对内部控制有效性出具评估意见[22] 资料保存与报告披露 - 内部审计相关资料保存10年[12] - 出具年度内部控制评价报告并审议披露[30][31][34] - 每年要求会计师事务所出具鉴证报告[32] - 非标准审计报告或重大缺陷董事会作专项说明[33]