人员配置与薪酬 - 内部审计人员数量不少于公司员工人数的5‰且不少于5人[12] - 稽核审计部负责人称职，薪酬不低于同职级人员中位数[14] - 稽核审计部考核合格，人均薪酬不低于总部同职级平均水平[14] 领导与管理 - 公司党委对内部审计集中统一领导[7] - 董事会对内部审计独立性、有效性承担最终责任[8] - 稽核审计部在党委、董事会领导下工作，对董事会负责[12] - 公司对子公司内部审计采取集中与分级管理结合方式[15] 工作汇报 - 稽核审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[19] - 每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[19] 工作机制 - 建立科学内部审计考核机制保障独立性[18] - 建立内部审计发现问题整改机制，整改单位负责人为第一责任人[31] - 建立内部审计与其他内部监督力量工作会商机制[32] 工作程序与处理 - 内部审计项目分准备、实施、报告、督促整改四阶段[24] - 被审计单位对报告有异议可10个工作日内向审计委员会申诉[27] - 审计与被审计单位违规均对责任人处理[34][36] 制度相关 - 本制度未尽事宜按相关法律法规和公司章程执行[38] - 董事会负责制度修订和解释[39] - 制度自董事会通过生效，原制度废止[39]