业务范围与原则 - 外汇套期保值业务含远期结售汇等衍生产品业务[2] - 业务以正常经营为基础，不得投机[5] 管理与审批 - 子公司外汇套期保值业务由公司统一管理[3] - 董事会授权总经理审批日常业务方案等[12] 交易要求 - 与有资质金融机构交易，合约外币金额不超实际需求[7] - 以自身名义设账户，用自有资金，按审批额度控制资金规模[7] 审议标准 - 预计动用交易保证金等上限超规定应提交股东会审议[9] - 预计任一交易日持最高合约价值超规定应提交股东会审议[9] 部门职责 - 财务部负责资金筹集、与银行对接，证券部负责信息披露[15] - 内审部门定期审计业务操作、资金使用及盈亏情况[15] 风险监控与披露 - 及时跟踪业务净敞口价值变动，评估套期保值效果[21] - 业务出现重大异常或风险时，业务小组提交报告和方案[21] - 业务损益及浮动亏损达规定，业务小组应立即报告并披露[21] 信息披露与档案管理 - 按规定披露外汇套期保值业务信息并进行风险提示[23] - 业务档案由财务部保管，保存至少十年以上[23] 制度说明 - 制度未尽事宜按新规定执行并修订[25] - 制度解释权归董事会，自审议批准之日起生效实施[25]