业务范围与限制 - 制度适用于公司及下属子公司套期保值业务，子公司未经同意不得操作[5] - 套期保值业务须以正常生产经营为基础，不得投机[7] - 只允许与有资质金融机构交易，用自有资金，控制额度[9] 业务内容 - 套期保值业务包括对现货库存等交易活动[10] 审批标准 - 预计动用保证金等上限占比或最高合约价值占比超规定需董事会审议后提交股东会[13] 组织架构 - 公司股东会、董事会是决策机构，设领导小组、工作小组、风控小组[15] 小组职责 - 领导小组组建小组、制定计划方案等[17] - 工作小组负责市场研究等[19] - 风控小组监督操作等[20] 业务流程 - 业务流程分为计划和方案审批流程、方案执行流程[24] - 需工作小组向金融机构申请，双方确认价格后签署合约[27] 风险管理 - 审查金融机构资信等[29] - 设定止损限额并严格执行[30] - 特定情况工作小组报告启动止损机制，风控小组汇报[31] - 风控小组会同工作小组开会形成方案上报审批[32] 错单处理 - 交易错单分交易员和金融机构过错，分别处理[33] 业务报告 - 工作小组定期向领导小组提交业务报告[35] 信息披露 - 套期保值业务已确认损益及浮动亏损金额达规定需及时披露[40] 档案管理 - 业务档案由财务部保管，保存至少十年以上[41]