子公司持股 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司持股比例50%以上[2] 子公司管理 - 高级管理人员每年结束后一个月内提交年度述职报告，连续两年考核不符要求将被撤换[5] - 按公司行政管理文件制定管理规定并报总部审批、备案[7] - 所有合同等重要资料向公司对应部门报备、归档[7] 子公司财务 - 每月10日内上报财务报表，季度结束后两周内上报财务数据明细[13] - 报送的会计报表和财务报告需经财务负责人和总经理审查确认[13] 子公司信息与审计 - 及时提供对公司形象可能有重大影响的信息，且信息要真实准确完整[15] - 配合公司完成外部审计，接受公司定期和不定期内部审计[17] - 内审部审计后出具报告并提交总经理审阅[17] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[19]