关联交易管理办法通过情况 - 关联交易管理办法于2025年10月29日经公司第十一届董事会第十八次会议审议通过[2] 关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，以及直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联方[4] 关联交易定价原则 - 关联交易定价遵循市场价格原则，无市场价格按成本加成定价，两者皆无则按协议价定价[8] 关联交易清算价格审批机制 - 清算价格与基准价格变动超±5%但不超±20%，由财务中心报公司生产经营联席会审批[8] - 变动超±20%但不超±40%，由公司报董事会[10] - 变动超±40%，报公司董事会和股东会审批[10] 关联交易金额审批与披露 - 与关联法人交易低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%，与关联自然人交易在30万元以下，交公司法定代表人或其授权代表审批[12] - 与关联法人交易在300万元以上且占比0.5%以上，与关联自然人交易在30万元以上，提交董事会审议并及时披露[12] - 与关联人交易在3000万元以上且占比5%以上，按规定披露审计报告或评估报告，并提交股东会审议[12] 关联人担保与委托理财规定 - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过，并提交股东会审议[13] - 与关联人委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[16] 关联交易审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[17][18] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[18] 关联交易免审议披露情况 - 公司与关联人部分交易可免于按关联交易审议和披露，如受赠现金资产等[19][20] 日常关联交易审议披露规则 - 已审议通过且执行的日常关联交易协议，主要条款无重大变化在年报和半年报披露履行情况，有变化或期满续签按总交易金额提交审议[22] - 首次发生日常关联交易按总交易金额履行审议程序并披露，无具体金额提交股东会审议，有变化或期满续签按规定处理[24] - 公司可预计当年度日常关联交易金额，超出预计金额重新履行审议程序并披露[25] - 年度报告和半年度报告分类汇总披露日常关联交易实际履行情况[26] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[24] 办法制订解释与生效 - 本办法由董事会制订和解释，与法规和章程抵触以其为准，自股东会审议通过后生效[26]