募集资金支取与协议 - 1次或12个月内累计从募集专户支取超5000万且达净额20%，通知保荐人或独董[9] - 商业银行3次未及时出具对账单，公司可终止协议并注销专户[9] - 协议有效期届满前提前终止，两周内签新协议并公告[9] 募投项目规定 - 搁置超1年或超期限投入未达计划50%，重新论证可行性[15] - 以自筹资金预先投入，6个月内实施置换[15] 资金存放与使用 - 募集资金存于董事会批准专户，超募资金也如此[8] - 按批准项目、金额和进度使用，董事会监控[13] - 变更投向报股东会批准[13] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[22] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[23] - 节余占净额10%以上，股东会审议使用[22] 闲置资金管理 - 现金管理产品期限不超12个月[17] - 临时补充流动资金单次不超12个月[18] - 超募资金现金管理或补流，董事会审议额度、期限等[21] 用途变更与项目调整 - 改变用途需董事会决议、保荐人意见并股东会审议[25] - 实施主体或地点变更，董事会决议[25] - 取消或终止原项目，保荐机构说明原因及前期意见合理性[26] 信息披露与核查 - 出现影响计划情形及时公告[30] - 董事会每半年度核查进展，出具专项报告[31] - 审计时会计师出具鉴证报告并与年报披露[31] - 保荐人或独董至少半年现场核查，年度出具专项报告[32] - 董事会在专项报告披露核查和鉴证结论意见[32] 内部管理 - 财务与预算部完善内控，审计部半年检查并报告[32] 办法实施 - 办法由董事会制定、修改和解释，股东会通过实施[35]