理财审议规则 - 理财金额占总资产10%以上等情况需董事会审议[6] - 理财金额占净资产10%以上且超1000万元需董事会审议[6] - 预计理财利润占净利润10%以上且超100万元需董事会审议[6] - 理财金额占总资产50%以上经董事会审议后提交股东会[7] - 理财金额占净资产50%以上且超5000万元经董事会后提交股东会[7] - 预计理财利润占净利润50%以上且超500万元经董事会后提交股东会[7] 内部管理职责 - 财务负责人审核年度委托理财规划和方案，总经理审批[9] - 财务管理中心编制规划、经办业务、日常管理及核算[12] - 内审部门日常监督，定期审计核实资金使用情况[16] 信息披露与监督 - 财务负责人按季度上报董事会委托理财进展和异常情况[18] - 内审部门每季度末检查并报告收益和损失[18] - 公司在定期报告中披露委托理财情况[19] 违规处理与制度适用 - 违规致使损失或收益低预期追究相关人员责任[19] - 制度适用于公司及子公司，子公司按规定审批报备[21] - 制度经董事会审议通过后执行，由董事会制定修改解释[21]