审计人员配置 - 审计部应配备不少于二名专职审计人员并设一名专职负责人[4] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部门每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[10] 审计检查安排 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对特定事项进行一次检查[9] 资料保存要求 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间至少十年[13] 制度相关 - 本制度在董事会决议通过后生效，除上市公司适用条款外其余条款立即实施[15] - 本制度修改由董事会制订并批准[15] - 本制度由公司董事会负责解释[16] - 本制度发布时间为2025年10月[17]