制度修订 - 公司于2025年10月修订内部控制评价制度[1] 评价原则 - 内控评价遵循全面性、重要性、客观性、以风险为导向原则[2][3] 机构职责 - 董事会是内控评价最高决策机构，负责审阅批准报告等[6] - 董事会审计委员会是领导机构，审议相关报告和方案[6] - 审计监察部是日常工作机构，制定评价制度和方案[8] 评价内容 - 内控评价围绕内部环境等要素全面评价[8] 缺陷认定 - 内控缺陷分重大、重要、一般缺陷，按权限程序认定[11] 报告流程 - 审计监察部编制内控评价报告，经审议后披露或报送[13][14] 报告披露 - 内控评价报告至少披露八项内容[14] 制度解释 - 本制度由董事会解释修订，审议通过后生效[16]