控股子公司定义 - 公司控股子公司指直接或间接持股 50%以上，或持股 50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司[2] 公司部门职责 - 各职能部门对控股子公司组织、财务等方面进行指导、管理及监督[3] - 总经理负责控股子公司对外投资、业务管理等监督[4] - 财务部负责控股子公司经营计划、财务会计等监督及财务报表收集备案[4] - 人力资源部负责对派往控股子公司人员管理及绩效考核和人事信息收集[4] - 证券部负责控股子公司重大事项信息披露和规范治理监督[4] 控股子公司要求 - 委派或推荐人员应按规定履职并及时反馈情况[6][7] - 按规定及时报送财务报表和相关资料，财务报表接受审计[10] - 根据公司规定编制年度工作报告和下一年度经营计划并审批实施[13] - 经营活动遵守法规并根据公司规划制定自身目标和计划[13] - 按规定时间报送经营情况报告，月报7日内，季报10日内，半年报7月15日前，年报1个月内[14] - 超 50 万元以上非日常经营性资产购买和处置等重大行为需经董事会或股东会审议[15] - 行政事务由公司总经理办归口管理、指导[26] - 将企业营业执照等文件资料报送证券部备案，变更后及时更新[26] - 重大经营事项相关协议等向董事会办公室及总经理办公室报备、归档[26] - 召开董事会或股东会，会后将决议报送证券部并通报重大影响事项[26] - 非经委派的董监高任命后 1 个工作日内报公司备案[30] - 参照行业薪酬水平制订制度并报公司备案[30] - 及时上报劳动人事信息供公司备案[30] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，由审计部负责[22] - 内部审计内容包括财务审计、工程项目审计等多项内容[22] - 高级管理人员调离时需履行离任审计[27] - 检查方法分为例行检查和专项检查[22][23] 人员管理 - 人力资源部组织对派出人员进行业务培训[30] - 派出人员维护公司利益并接受监督[31] 考核奖惩 - 公司对控股子公司经营计划完成情况进行考核并奖惩[33] - 公司对控股子公司实行经营目标责任制考核[34] - 每年与控股子公司签订经营目标责任书[34] - 控股子公司建立指标考核体系考评高层[34] - 中层及以下员工考核奖惩方案自行制定并备案[34]