资金往来规范 - 规范公司与关联方资金往来，关联方不得占用公司资金[2][3] - 经营性资金往来按规定执行并披露信息[4] 对外担保规范 - 规范对外担保，对关联方担保需审批并提供反担保[5] 责任划分 - 董事长为规范资金往来第一责任人，总经理为直接责任人[7] 监控与审查 - 财务负责人监控交易和资金往来，财务部审查核算[8] 检查与审计 - 法律审计部定期检查，注册会计师审计需出具专项说明[8]