子公司定义 - 控股子公司包括全资子公司、股权超50%子公司和有实际控制权参股公司[4] 交易审议 - 交易涉及资产总额占比超50%等6种情况经股东会审议[6] - 交易涉及资产总额占比低于10%等6种情况经总经理审议[7] - 其他对外投资事项由董事会审议[9] 投资规定 - 委托理财和证券投资可预计12个月内范围、额度及期限，使用期不超12个月[8] - 除委托理财外交易按连续12个月累计计算原则适用规定[9] 投资管理 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[11] - 总经理为投资评审小组组长，负责新投资项目相关工作[12] - 短期投资计划由投资职能部门编制并按权限审批实施[14] 受托方选择 - 选资信、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的理财机构[14] 项目报告 - 投资项目实行季报制，投资职能部门每季度报告项目情况[19] 投资收回与转让 - 投资项目期满、破产等情况收回投资[20] - 投资项目悖于经营方向、连续亏损等情况转让投资[20] 财务记录与审计 - 财务部对投资活动全面财务记录，按项目建明细账[26] - 年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[26] 子公司财务管理 - 控股子公司每月报送财务会计报表[26] - 可向子公司委派财务总监监督财务状况[28] 信息披露 - 对外投资按规定履行信息披露义务[30] - 子公司重大事项及时报告财务部和董事会秘书[30] 制度实施 - 本制度经股东会审议通过之日起实施，修订亦同[33]