内幕信息定义 - 涉及公司经营、财务等对股价有重大影响且未公开披露的信息属内幕信息[5] - 持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产抵押、出售或报废一次超 30%属内幕信息[5] 报备要求 - 公司出现被收购、重大资产重组等情形应向深交所报备内幕信息知情人档案[6] - 应在内幕信息首次公开披露后 5 个交易日内向深交所报备档案[10] - 完整档案送达时间不得晚于信息公开披露时间[10] - 进行重大事项要制作进程备忘录并报送深交所[11] 人员管理 - 董事及高管等应做好保密和登记报备工作[3] - 相关人员对外报送信息需审批并登记外部人员，报证券事务部备案[14] - 报送档案时董事长及董事会秘书签字确认[15] 信息保密 - 全体董事等知情人员在信息未公开前控制知情范围[17] - 未公布前知情人不得泄露信息或谋利[17] - 定期报告公告前财务人员不得泄露数据[17] 违规处理 - 控股股东筹划重大事项前要做好保密预案并签协议[18] - 提供未公开信息前需确认对方有保密义务[18] - 违规知情人将被处罚，涉嫌犯罪移交司法机关[18] 自查与报告 - 报告和公告后 5 个交易日内自查内幕交易[18] - 2 个工作日内报送处理结果[18] 其他 - 应在年度报告“董事会报告”部分披露制度执行情况[3] - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存 10 年[12]