审计制度 - 适用于公司及子公司内部审计业务管理[5] - 实行统一规范、集中领导、分级负责管理机制[10] 审计报告 - 审计报告（初稿）征求意见完善后报董事长审批[29] - 结束后40日内整理资料建档案，每年两次归档[32] 审计流程 - 实施方式分自行审计和委外审计[23] - 年度计划经多部门审议批准后实施[26] - 实施计划应拟订方案，审计前5日通知被审计方[27] 编修信息 - 内部审计制度V3于2024年8月编修通过[51] 其他要点 - 审计结果及整改情况作为干部考核等重要依据[36] - 应同时披露年度内控评价报告及核实意见[33]