内审人员配置 - 公司董事会下设审计委员会，设内审部，配置专职内审人员不少于三人，设专职负责人一名[4] 内审报告机制 - 内审部每半年向审计委员会报告一次内部审计情况[8] - 每一会计年度结束两个月内向审计委员会提交内部审计工作报告[8] - 会计年度结束后两个月内向审计委员会提交内部控制评价报告[11] 内审检查频率 - 内审部至少每半年对重大事件实施和资金往来情况检查一次[8] 内审整改监督 - 内审部审查发现内控缺陷，督促责任部门整改并后续审查[12] 重大事项审计 - 公司发生重要对外投资、购买和出售资产事项后，内审部及时审计[12][13] 专项审计关注 - 对购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金、业绩快报、信息披露制度审计有对应关注内容[14][15][16] 内控评价流程 - 董事会出具年度内控自评报告，审计委员会发表意见，会计师事务所核实评价并出具审计报告[18][19] 结果披露 - 公司在年度报告披露时在官网披露内控自评和审计报告[19] 违规处分 - 滥用职权等内审人员、不配合审计对象将受处分[21]