关联交易价格 - 无市场价格的关联交易按成本加5%-10%合理利润率定价[4] 关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联人[8][9] 报告与审议标准 - 与关联自然人成交超30万元，总经理向董事会专项报告[14] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值超0.5%，总经理报告[14] - 交易超3000万元且占净资产绝对值超5%，提交股东大会审议[14] 董事会规则 - 过半数非关联董事出席可举行会议，决议须非关联董事过半数通过[11] - 出席非关联董事不足三人，交易提交股东大会审议[11] 重大关联交易程序 - 高于300万元且高于净资产值0.5%，需二分之一以上独立董事认可[16] - 超3000万元且占净资产绝对值超5%，经股东会审议表决[17] 担保规定 - 为关联人提供担保，不论数额均经股东会审议[17] - 为持有5%以下股份股东担保，相关股东股东会回避表决[17] 股东会规则 - 审议关联交易，关联股东不参与投票，股份不计入有效表决总数[18] - 单独或合并持有1%以上股份股东，有权就关联交易提议案[19] 其他 - 股票发行上市后按《上市规则》披露关联交易[19] - 一方现金认购另一方不特定对象发行证券可不按本制度决策[20] - 制度未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[21] - 制度由董事会负责解释[22] - 制度经股东会审议批准生效，修改亦同[23]