募集资金存放与监管 - 内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[6] - 应在募集资金到账后1个月内签三方监管协议，签后可使用资金[7] - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%时通知保荐人等[7] - 商业银行3次未及时出具对账单等可终止协议注销专户[8] 募集资金使用与置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后六个月内置换[12] - 支付困难时自筹支付后六个月内可实施置换[12] - 现金管理产品期限不超十二个月，不得质押，为非保本型[12] - 单次临时补充流动资金不超12个月，需归还前次到期资金[15] 募投项目相关规定 - 搁置超一年或超过完成期限且投入未达计划50%需重新论证[10] - 募投项目变更需经董事会、股东会审议及保荐机构同意[22] - 变更后项目应投资主营业务，进行可行性分析[23] 节余募集资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%可免于特定程序，年报披露[19] - 全部完成后节余占净额10%以上需股东会审议通过[20] - 全部完成后节余低于500万或5%可免于特定程序，定期报告披露[20] 信息披露与核查 - 董事会每半年度编制、审议并披露《募集资金专项报告》[24] - 年度审计聘请会计师事务所出具鉴证报告并与年报披露[24] - 保荐人等至少每半年现场核查一次[24] - 年度末保荐人等出具专项核查报告并与年报披露[24] - 董事会在《报告》中披露保荐人等报告结论性意见[25] 其他规定 - 募投项目通过子公司实施要确保其遵守制度[27] - 制度未尽事宜按法规执行，抵触时修订报股东会批准[27] - 制度自股东会审议通过之日起施行[29]