科兴生物制药股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （H 股发行上市后适用） 2025 年 9 月 | 附则 9 | | --- | | 第六章 | 科兴生物制药股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化科兴生物制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能，健全 董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"《联交 所上市规则》"）、《科兴生物制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，协助董事会开展相关工作， 向董事会报告工作并对董事会负责，以及与内外部审计的独立沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会根据《公司章程》的规定和本工作细则的职责范围履行职责，独立 工作不受公司其他部门或个人的干预。 ...