第一章 总 则 第一条 为加强和规范福建雪人集团股份有限公司（以下简称"公司"）风 险管理与内部控制工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持 续发展，维护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规以及《福建雪人集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司的经 营情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司控股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是指由董事会、管理层以及全体员工实施的， 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司应根据本制度建立健全公司具体应用的内部控制制度，确保公 司的内部控制得到有效实施。 福建雪人集团股份有限公司 内部控制制度 第五条 内部审计机构应按照本制度对公司的内部控制的有效性和完整性进 行评价，改进和完善公司各项控制体系。 第二章 内部控制的原则及内容 第六条 公司 ...