审计委员会构成 - 成员3人，2人为独立董事，至少1名独立董事为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员1人，在独立董事内选举，经董事会批准[6] 审计委员会职责 - 督导内审机构至少半年检查重大事件和大额资金往来[10] - 对内控有效性出具书面评估意见并报告董事会[11] - 协商确定年报审计工作时间安排[15] - 表决年度财报并提交董事会审核[16] - 关注董事会执行现金分红等情况[16] 审计委员会会议 - 例会至少每季度召开一次[18] - 会议通知提前三日送达，半数以上委员同意可不受限[18] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[18] - 会议记录保存不少于十年[20] - 决议书面报送董事会[22] 其他 - 公司应在年报中披露审计委员会履职情况[15] - 细则自董事会审议通过之日起施行[26]