金圆环保股份有限公司内部审计制度 金圆环保股份有限公司 内部审计制度 （2025年9月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强金圆环保股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作管理，提高审计工作质量，保护投资者合法权益，实现公司内部审计工作规 范化、标准化，发挥内部审计工作在强化内部控制、改善经营管理、提高经济 效益中的作用,根据国家相关法律法规，结合公司内部审计工作实际情况，制定 本制度。 第二条 内部审计是指公司设立的内部审计机构，对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的 一种评价活动。内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下， 或者与财务部门合署办公。审计委员会负责监督及评估内部审计工作。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度所称审计对象，包括但不限于公司各内部机构及其下属全资 子公司、控股子公司、对公司具有重大影响的参股公司以及相关负责人员。审 计对象应 ...