内部审计工作汇报 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 内部审计部门每年结束后提交内部审计工作报告[7] 内部审计检查安排 - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[8] 内部审计职责 - 负责公司内部控制制度建立和实施及合规、审计监督[4] - 对公司各部门、子公司制度及经济活动进行审计[6] - 协助建立健全反舞弊机制[6] 内部审计工作制度 - 制定内部审计工作制度和计划[6] 内部审计工作程序 - 工作程序包括审计立项、计划等多个环节[12] - 审计三日前发书面审计通知书，特殊业务实施审计时送达[13] 被审计对象反馈 - 接到评价报告征求意见稿5日内提书面意见[13] - 收到审计文书5日内书面拟订整改措施回复[14] 被审计对象复议 - 对委托中介审计项目评价报告有异议15日内申请复议[15] - 对公司内审部门直接审计项目文书有异议5日内向总经理申请复议[15] 审计资料保管 - 审计资料保管期限为十年[15] 奖惩措施 - 对认真履职的内审人员可适当奖励[17] - 内审人员违规给予行政处分等，严重移送司法[17] - 对违规部门和个人，内审部门可建议处分[18] 制度生效与修改 - 本制度经公司董事会审议通过后生效实施，修改亦同[20]