投资审批 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5类情况投资需董事长提议案经董事会审议后提交股东会审批[6] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5类情况投资由董事长提议案报董事会审议批准[7] - 未达上述标准的投资由董事长审议批准[7] - 按交易类型连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%的投资需提交股东会审议，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[8] 投资管理 - 财务管理部原则上每3年完成一轮投资项目后评估[10] - 对外投资项目初步意向由董事会、管理层提出，战略投资部分析评估形成建议书报董事长[14] - 项目初审由董事长召集投资决策委员会会议讨论决定，超权限上报董事会[14] - 项目初审通过后，战略投资部组织考察调研，制定可行性研究报告等[15] - 财务管理部每年至少一次与战略投资部门核对投资台账信息准确性[18] 子公司管理 - 公司子公司应每月向公司财务管理部报送财务会计报表[19] - 公司可向子公司委派财务负责人监督财务状况[20] 投资回收和转让 - 公司回收对外投资的情况包括经营期满、经营不善等[22] - 公司转让对外投资的情况包括有悖经营方向、连续亏损等[23] - 对外投资的回收和转让需符合相关规定[23] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[25] - 子公司须遵循公司信息披露管理制度[28] - 子公司应及时向董事会秘书报告收购出售资产等重大事项[30] 制度相关 - 本制度未尽事宜依有关规定执行[32] - 本制度由公司董事会负责解释[33] - 本制度自公司股东会审议批准之日起实施[34]