内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化属于内幕信息[7] - 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内幕信息[8] - 高比例送转股份指每十股获送的红股和资本公积金转增的合计股数达到十股以上[17] 知情人管理 - 内幕信息知情人包括可接触获取内幕信息的公司内外部相关人员等[12] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东不得滥用权利获取内幕信息[23] - 内幕信息知情人对内幕信息负有保密责任[22] 档案管理 - 公司应如实完整记录内幕信息各环节知情人名单等档案，供自查和监管查询[15] - 内幕信息知情人档案内容包括知情人姓名、知情日期等信息[17] - 登记备案材料保存至少十年以上[20] 报备工作 - 内幕信息公开披露前，公司应填写《内幕信息知情人员档案表》，并在信息公开后五个交易日向深交所报备[15] - 公司进行重大事项时应制作重大事项进程备忘录，并在信息公开后五个交易日报送深交所[16] - 公司披露特定重大事项时需向深交所报备内幕信息知情人档案[16] 自查与追责 - 公司应在年度报告、半年报和重大事项公告后五个交易日内自查内幕信息知情人买卖股票情况[23] - 保荐人等直接或间接持有公司5%以上股份的主体擅自披露信息，公司保留追责权利[24] - 发现内幕交易等情况应核实并追究责任，报送相关部门并披露[23] 管理职责与措施 - 内幕信息管理工作由公司董事会负责，董事长为负责人，董事会秘书为组织实施人[2] - 登记备案工作由董事会负责，董事会秘书组织实施[20] - 公司应保证内幕信息知情人登记档案完备、真实、准确[18] - 公司应加强内幕信息管理，控制知情人范围[18] - 公司应与内幕信息知情人签订保密协议等告知保密义务和责任[22]