税友软件集团股份有限公司 内部审计制度 2025年9 月 1 税友软件集团股份有限公司 内部审计制度 税友软件集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强税友软件集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，保证内部审计工作质量，提升内部管理和控制水平，根据《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所股票上市规则》 《企业内部控制基本规范》及配套指引等规定和《税友软件集团股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司。 税友软件集团股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构和内部审计人员对公 司及控股子公司财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监 督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第四条 内部审计机构和内部审计人员从事内部审计工作，应当严格遵守有 关法律法规、内部审计职业规范和本制度，忠于职守，做到独立、客观、公正、 保密。 内部审计机构和内部审计人员不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的 工作。 第二章 内部审计机构 ...