济南高新发展股份有限公司 内部审计制度 济南高新发展股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强济南高新发展股份有限公司（简称"公司"）内部审计工作， 建立健全内部审计制度，提高内部审计监督质量，保护投资者合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、 规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司 信息披露的可靠性。内部审计制度应当经董事会审议通过。 公司应当根据自身经营特点和实际状况，制定公司内部控制自查制度和年度内部 控制自查计划。 第 ...