内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%和重大购置财产决定属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董监高等人员[7] 信息管理 - 提供未公开信息前明确保密义务及责任追究事项[9] - 各环节及时记录知情人名单及相关信息[12] - 重大事项制作进程备忘录并让相关人员签名确认[15] - 股东等涉及重大事项填写知情人档案表[11] 违规处理 - 发现违规二个工作日内报送情况及处理结果[16] 档案保存 - 知情人档案及进程备忘录至少保存十年[16] 报送要求 - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[16] 责任追究 - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息，公司保留追究权利[19] 制度生效 - 本制度由董事会审议通过之日起生效施行[23] 附件内容 - 包含知情人档案表、保密承诺书、进程备忘录[25] 报告原则 - 内幕信息事项一事一报[27] 保密承诺 - 承诺人严格保密、不谋私利等，违规致公司受损依法担责[30][31] 备忘录要求 - 记载具体环节和进展情况[35]